विदेश पैसा भेजने वालों के लिए बड़ी खबर! Income Tax Department क्यों कर रहा जांच, जानें पूरा मामला
अगर आप या आपकी कंपनी विदेश में पैसे भेजती है, तो ट्रांज़ैक्शन से जुड़े दस्तावेज़ों को संभालकर रखना बहुत ज़रूरी है। इनकम टैक्स डिपार्टमेंट ने उन विदेशी पेमेंट की जांच तेज़ कर दी है, जिनमें भेजी गई रकम और बताई गई इनकम या बिज़नेस के आंकड़ों में बड़ा अंतर है। हालांकि हर बड़ा पेमेंट गलत नहीं होता, लेकिन डिपार्टमेंट इसके सोर्स और मकसद के बारे में सवाल कर सकता है।
18 अगस्त को डिपार्टमेंट ने लगभग 394 एंटिटीज़ (संस्थाओं) की फील्ड वेरिफिकेशन शुरू की, जिनमें बॉर्डर वाले राज्यों में मौजूद 117 एंटिटीज़ भी शामिल हैं। इसके अलावा, जिन प्रोफेशनल्स ने इन विदेशी ट्रांसफ़र के लिए रेमिटेंस सर्टिफ़िकेट जारी किए थे, उनकी भी जांच हो रही है।
**कम बिज़नेस वॉल्यूम और ज़्यादा पेमेंट के बीच अंतर**
जांच में ऐसी एंटिटीज़ का पता चला है जिनका बिज़नेस बहुत कम था, लेकिन उन्होंने विदेश में बड़ी रकम भेजी। कुछ एंटिटीज़ तो अपने बताए गए पते पर काम करती हुई भी नहीं पाई गईं। डिपार्टमेंट ने यह भी देखा कि कुछ प्रोफेशनल्स ने बड़ी संख्या में 'फॉर्म 15CB' सर्टिफ़िकेट जारी किए थे; अधिकारी अब इस बात की जांच कर रहे हैं कि क्या ये सर्टिफ़िकेट जारी करने से पहले ज़रूरी जांच-पड़ताल की गई थी।
बताई गई इनकम या टर्नओवर से ज़्यादा विदेशी रेमिटेंस होने का मतलब यह नहीं है कि ट्रांज़ैक्शन गैर-कानूनी है। उदाहरण के लिए, विदेश भेजने से पहले फंड लोन, इन्वेस्टमेंट या दूसरे मंज़ूर तरीकों से हासिल किए जा सकते हैं। ऐसे मामलों में, पेमेंट का पूरा रिकॉर्ड रखना ज़रूरी है।
**विदेशी रेमिटेंस के लिए कौन से दस्तावेज़ रखने चाहिए?**
टैक्स एक्सपर्ट्स कॉन्ट्रैक्ट, इनवॉइस, बैंक रिकॉर्ड और पेमेंट से जुड़ी जानकारी सुरक्षित रखने की सलाह देते हैं। अगर फंड किसी रिश्तेदार से मिले लोन या गिफ़्ट से आए हैं, तो उनसे जुड़े दस्तावेज़ भी संभालकर रखने चाहिए। विदेशी पेमेंट से जुड़े लागू टैक्स नियमों का पालन करना ज़रूरी है।
**चार्टर्ड अकाउंटेंट्स (CAs) की अहम भूमिका**
रेमिटेंस से जुड़ा सर्टिफ़िकेट सिर्फ़ एक प्रक्रियात्मक औपचारिकता नहीं है। चार्टर्ड अकाउंटेंट्स को पेमेंट का मकसद, पाने वाले की जानकारी और उनके टैक्स स्टेटस की पुष्टि करनी होती है। गलत या अधूरी जानकारी देने से टैक्स, ब्याज और पेनल्टी से जुड़ी भविष्य में मुश्किलें आ सकती हैं। डिपार्टमेंट कम पेमेंट, अधूरे इनवॉइस या कॉन्ट्रैक्ट, गलत मकसद कोड, इनएक्टिव एंटिटीज़ से बड़े ट्रांसफ़र और संदिग्ध ट्रांज़ैक्शन से जुड़े बड़े विदेशी पेमेंट के मामलों की जांच कर सकता है। इसलिए, विदेश में पैसे भेजते समय ऐसे रिकॉर्ड रखना बहुत ज़रूरी है जो फंड के सोर्स और उनके इस्तेमाल के मकसद को साफ़ तौर पर साबित करें।